Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) в России основана на взаимодействии финансовых организаций и государственного органа финансовой разведки — Федеральная служба по финансовому мониторингу. Одним из ключевых инструментов этой системы является механизм обязательного контроля операций, в рамках которого кредитные организации обязаны передавать сведения о ряде финансовых операций клиентов.
Предлагаемое повышение порога суммы операций, подлежащих обязательному контролю, до 75 миллионов рублей, представляет собой существенное изменение регулирования. Такая мера может оказать заметное влияние на внутренние процессы банков, эффективность финансового мониторинга и общую нагрузку на систему ПОД/ФТ.
Нормативная основа финансового мониторинга
Правовое регулирование деятельности финансовых организаций в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма осуществляется на основании Федеральный закон № 115‑ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».
Данный закон устанавливает обязанность кредитных организаций:
- выявлять операции, подлежащие обязательному контролю;
- направлять сведения о таких операциях в Росфинмониторинг;
- применять риск-ориентированный подход при анализе операций клиентов.
Обязательный контроль является формальным механизмом: при наличии установленных законом признаков (в том числе суммы операции) банк обязан направить сообщение в Росфинмониторинг независимо от того, считает ли он операцию подозрительной.
Сокращение объёма отчётности
Повышение порога обязательного контроля до 75 миллионов рублей прежде всего приведёт к снижению количества сообщений, направляемых кредитными организациями в Федеральная служба по финансовому мониторингу.
В настоящее время значительная доля сообщений формируется автоматически информационными системами банков на основании количественных критериев. При увеличении порогового значения из категории обязательного контроля выпадет значительный массив операций среднего размера.
Это приведёт к следующим последствиям:
- уменьшению объёма передаваемой отчётности;
- снижению нагрузки на системы автоматического мониторинга;
- сокращению объёма технической обработки данных.
Для банков это может означать оптимизацию операционных процессов, связанных с подготовкой и отправкой сообщений о контролируемых операциях.
Усиление роли риск-ориентированного подхода
Снижение объёма формальных сообщений неизбежно усиливает значение аналитической работы банков.
Если ранее существенная часть информации передавалась регулятору автоматически по формальному признаку суммы операции, то после повышения порога особую роль будет играть выявление подозрительных операций, независимо от их размера.
В этих условиях кредитным организациям потребуется:
- совершенствовать модели оценки рисков клиентов;
- развивать системы транзакционного мониторинга;
- анализировать экономический смысл операций;
- выявлять нетипичное финансовое поведение.
Таким образом, система финансового мониторинга будет в большей степени ориентирована на качественный анализ, а не только на количественные критерии.
Оптимизация внутренних ресурсов банков
Важным последствием повышения порога может стать снижение административной нагрузки на кредитные организации.
Формирование сообщений в Росфинмониторинг требует значительных ресурсов:
- работы сотрудников подразделений финансового мониторинга;
- функционирования специализированных IT-систем;
- постоянного контроля качества передаваемых данных.
Сокращение числа операций, подпадающих под обязательный контроль, позволит банкам:
- перераспределить кадровые ресурсы;
- повысить эффективность комплаенс-подразделений;
- сосредоточиться на выявлении сложных схем отмывания средств.
Фактически это может привести к повышению эффективности финансового мониторинга, поскольку усилия будут направлены на анализ действительно рискованных операций.
Возможные риски и вызовы
Несмотря на очевидные преимущества, повышение порога обязательного контроля может создать и определённые риски для системы ПОД/ФТ.
Основной риск связан с возможностью адаптации преступных схем. Организаторы незаконных финансовых операций могут стремиться проводить транзакции в размерах ниже установленного порога, чтобы избежать автоматического контроля.
На практике подобные схемы часто реализуются через:
- дробление операций (так называемое «смурфинг»);
- использование нескольких счетов;
- участие номинальных лиц.
Однако современные системы финансового мониторинга способны выявлять подобные схемы благодаря:
- анализу цепочек операций;
- выявлению взаимосвязей между клиентами;
- построению поведенческих моделей.
Поэтому эффективность контроля во многом зависит от качества аналитической работы банков, а не только от формальных пороговых значений.
Влияние на эффективность финансовой разведки
Для Федеральная служба по финансовому мониторингу повышение порога обязательного контроля может иметь положительный эффект.
Сокращение потока формальных сообщений позволит:
- уменьшить информационный шум;
- ускорить обработку поступающих данных;
- сосредоточить аналитические ресурсы на наиболее значимых операциях.
В результате может повыситься качество финансовой разведки и эффективность выявления преступных финансовых схем.
Кроме того, уменьшение количества сообщений позволит улучшить взаимодействие между банками и регулятором, поскольку больше внимания будет уделяться аналитически значимой информации, а не формальным отчётам.
Международная практика
Во многих странах система финансового мониторинга постепенно развивается в сторону усиления риск-ориентированного подхода. Международные стандарты, разработанные группой FATF, предполагают, что финансовые организации должны уделять основное внимание операциям, представляющим повышенный риск.
В этом контексте повышение пороговых значений обязательного контроля может рассматриваться как шаг к более гибкой и эффективной модели регулирования, в которой ключевую роль играет аналитическая работа финансовых институтов.
Заключение
Повышение порога обязательного контроля операций до 75 миллионов рублей способно существенно изменить практику финансового мониторинга в кредитных организациях.
Основные последствия данного изменения могут включать:
- сокращение объёма формальной отчётности;
- снижение административной нагрузки на банки;
- усиление роли риск-ориентированного подхода;
- повышение качества аналитической информации, поступающей в Росфинмониторинг.
В долгосрочной перспективе эффективность данной меры будет зависеть от того, насколько активно кредитные организации будут развивать внутренние системы выявления подозрительных операций и совершенствовать методы анализа финансовых потоков.
При грамотной реализации повышение порога обязательного контроля может стать важным шагом в направлении повышения эффективности национальной системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма.
